Как ты чеки соберешь, так и деньги заберешь!
Рассказываем, как вернуть часть средств, потраченных на учебу, лечение, покупку квартиры и даже на занятия спортом
Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. Под налоговым вычетом понимается также возврат части уже уплаченного налога на доходы человека, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и так далее. Получить его может любой гражданин РФ, который трудоустроен официально и платит налоги. Если ты купил квартиру, потратил деньги на свое образование, лечение, то можешь вернуть часть средств. Но если ты самозанятый и не платишь налоги, то получить ты ничего не сможешь.
Налоговые вычеты делятся на следующие категории: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные.
Стандартные
Их дают льготным категориям граждан или родителям. Обычно стандартные вычеты по заявлению предоставляет твой работодатель.
Социальные
Налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медицинское страхование. Но для каждого вычета свои правила и лимиты. Так, на лечение и обучение общий лимит — 120 тысяч рублей в год. Если ты потратил на стоматолога, анализы или лекарства эту сумму, то налоговая вернет 13%, то есть 15600 рублей за год. Но при условии, что ты этот налог заплатил в течение того же года. На оплату дорогостоящего лечения лимита нет, но именно медицинское учреждение выдает справку с кодом о виде лечения. Именно от этой справки зависит вид выплаты. Код «1» — для обычного лечения, «2» — для дорогостоящего. Но и там все не просто. Например, установку брекетов пометят кодом «1», а имплантацию – кодом «2». Отдельный лимит установлен по расходам на обучение детей — 50 тысяч рублей в год. Также с 2022 года можно получить вычет по расходам на фитнес. Но учти, если ты подаешь сразу и за лечение, и за спортклуб, то лимит по расходам все равно составит 120 тысяч рублей, потому что все это относится к одной категории выплат. Максимальный срок давности для оформления социального налогового вычета — 3 года.
Имущественные
При покупке недвижимости можно вернуть 13% от ее стоимости в пределах установленного лимита. Сейчас лимит на каждого человека — 2 млн рублей, то есть можно получить максимум 260 тысяч рублей. При этом воспользоваться таким вычетом можно только один раз в жизни. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей. Вернут также 13%, но не более 390 тысяч рублей. Важно помнить — вычет за квартиру ты не получишь, если тебе ее продает близкий родственник или член семьи.
Профессиональные
Эти вычеты уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам.
Инвестиционные
Это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов. Ты можешь не платить НДФЛ с прибыли от продажи ценных бумаг или вернуть НДФЛ с той суммы, которая лежит на твоем инвестиционном счете. Но там тоже есть ряд условий. Максимальная сумма на счете составляет не более 400 тысяч рублей в год. То есть всего по максимуму сможешь вернуть 52 тысячи рублей за год. Но нужно, чтобы деньги пролежали на счете минимум 3 года и у тебя не было параллельно других инвестиционных счетов.
Как получить?
В зависимости от того, какой из вычетов ты хочешь оформить, подать заявление в налоговую инспекцию может как твой работодатель, так и ты сам. Сейчас для имущественного и инвестиционного вычета действует упрощенный порядок. Если раньше надо было самим заполнять налоговые декларации, то сейчас все можно сделать, не выходя из дома, через сайт Федеральной налоговой службы. Главное — собрать полный комплект документов, подтверждающих, что вы регулярно платите налоги и оплатили услугу/покупку.
Пакет документов для получения налогового вычета:
• ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
• Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подается оригинал.
• Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приеме документа. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
• Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность: свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН, договор о покупке квартиры, акт приема-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку). Если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчет об уплаченных процентах за пользование кредитом.
• Копии платежных документов: если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки. В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счет).
• Копии договоров с клиниками, образовательными учреждениями, фитнес-клубами на оказание услуг.
• Справки и копии чеков ККТ, приходно-кассовых ордеров, платежных поручений и других. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
• Копии рецепта на лекарство, выписанного на бланке установленной формы.
В личном кабинете можно сформировать свое заявление о вычетах. Там же ты увидишь все предоставленные работодателем справки о твоих доходах. В личном кабинете можно отследить весь процесс работы налоговой службы по твоему заявлению и ход камеральной проверки, по итогам которой тебе вернут деньги. Сама проверка занимает максимум 3 месяца. Если принято положительное решение, то в течение 30 дней на указанный тобой банковский счет придут деньги.
Если при подаче заявления в личном кабинете возникают сложности, всегда можно позвонить в контакт-центр ФНС (8-800-222-2222, звонок по России бесплатный) и проконсультироваться у специалиста. Но будь готов назвать свои данные — ФИО и номер телефона.